カジノ入金不要金融企業の増資および株式拡大の株式管理に関連する問題のさらなる明確化に関する通知

カジノ入金不要金融企業の増資および株式拡大の株式管理に関する問題のさらなる明確化に関する通知

カイジン [2019] No 130

国務院の関係省庁および委員会、国務院直属の関連機関、各省、自治区、中央直轄市、国家計画個別都市の財政部門（局）、新疆生産建設兵団財政局、およびすべての中央管理金融企業：

カジノ入金不要金融資本の管理をさらに強化し、カジノ入金不要金融企業の増資および株式拡大の行動を規制し、参入取引の関連手順を明確にし、カジノ入金不要金融資産の損失を防止するため、関連する国内法および行政法規に従い、カジノ入金不要金融企業の増資および株式拡大の管理に関する関連事項を以下のように通知する。

1 本告示におけるカジノ入金不要金融企業とは、国が実際に管理することができる金融企業（法律に基づいて設立され、金融業のライセンスを取得している各種金融企業、政府系ファンド、金融持株会社、金融投資運営会社、その他金融インフラ等の金融業務を実質的に行う企業や機関を含む）を指します。つまり、資本拠出や投資関係、協定、その他の取り決めを通じて、国家は個人事業主、完全所有権、絶対的保有、実際の支配などを含む金融企業の行動を実際にコントロールすることができるのです。

この通知で言及されている「増資および株式拡大」という用語は、カジノ入金不要金融企業が資本を増加する行為を指します。あらゆるレベルの政府や投資家責任を果たす機関はカジノ入金不要金融企業に資本を注入し、リスク金融機関はリスク救済を受けることになる。

2 中央および地方の金融部門は、統一政策と階層的管理の原則に基づき、その責務に応じてカジノ入金不要金融企業の増資を監督・管理する。

(1) 同級の増資によりカジノ入金不要金融企業のカジノ入金不要資本の割合が変更された場合、同級の財務部門に報告し、法に基づいて関連手続きを行わなければならない。増資により国家が投資金融事業の支配権を失った場合、財政部門は承認を得るために同レベルの人民政府に報告しなければならない。

(2) カジノ入金不要金融企業が企業改革を完了し、健全なガバナンス体制を備えている場合には、原則として子会社の増資はコーポレートガバナンス手続きに従ってグループ（持株会社）が自主的に決定することになる。カジノ入金不要金融企業に割り当てられた株式取締役は、認可方法、本措置の規定及び派遣部門の指示に従って意見を表明し、議決権を行使しなければならない。

このうち、増資により主要子会社の実質的な支配権が移管される場合には、財務部門に報告して関連手続きを行わなければなりません。主要な子会社は、グループ（持株会社）会社の長期的な発展戦略、金融事業の展開、財務管理レベル、リスク管理・コントロール能力、投資業種の範囲等を総合的に勘案してグループ（持株会社）が決定するものであり、グループ（持株会社）が実質的に支配力を有する金融企業や上場会社のほか、流動純資産がグループ（持株）会社の純資産に占める割合が一定割合（通常5％以上）以上である各階層の子会社を含みますが、これらに限定されません。同じレベル。

カジノ入金不要金融企業は主要子会社の動的な名簿を作成し、それを同レベルの財務部門に報告して提出する必要がある。

(3) カジノ入金不要金融企業が企業改革を完了しておらず、ガバナンス体制が不健全である場合、子会社の増資を財務部門に報告し、関連手続きを行わなければならない。

(4) 行政機関（財務管理部門を除く）が運営する競争力のあるカジノ入金不要金融企業が増資により実質的な支配権を移転する場合には、現行の管理体制に従って財務部門に報告し、関連手続きを行わなければならない。

3 増資の届出主体はグループ（持株会社）となります。資本化される企業が複数のカジノ入金不要金融企業によって共同保有されている場合、その中で最大の株式保有比率を持つカジノ入金不要株主が関連手続きを行う責任を負う。各国のカジノ入金不要株主の持株比率が同一の場合には、当該株主間で交渉し、株主のうち関連手続きを担当する者を決定するものとする。

4 カジノ入金不要金融企業の増資は企業の発展戦略に沿ったものとし、実現可能性調査を実施し、増資計画を策定し、増資の金額と目的、投資家が持つべき条件、選定基準と選定方法などを明確にしなければならない。

5 増資を受ける企業は対象投資家の資格審査を実施し、増資のために紹介された投資家は株主資格の関連要件を満たさなければならない。法令に別段の定めがある場合を除き、増資資金は正当かつ適法な自己資金である必要があります（増資額は一般に投資家の純資産を下回るものとします）。受託（運用）資金、借入金等の非自己資金を利用して増資に参加することはできません。非金銭不動産に投資する人は、法律に従って資産評価を行う必要があります。

投資家が海外機関である場合、国家の対内投資監督管理規定を遵守しなければならず、増資する企業グループ（持株会社）会社は関連規定に従って政府関係部門に承認を申請しなければならない。

6 カジノ入金不要金融企業が増資する場合、資産評価に関する関連規定に基づき適格資産評価機関に関連業務を委託し、増資する企業の評価額​​と投資家の出資額に基づいて自己資本比率を決定しなければならない。次のような状況が存在する場合、自己資本比率は評価報告書または最新の監査報告書に基づいて決定できます。

(1) 資本化される企業の元の株主は増資に参加し、カジノ入金不要資本の割合に変更を生じさせない。

(2) カジノ入金不要金融企業が完全子会社の増資を行う。

(3) 増資対象企業及び出資者がいずれも完全カジノ入金不要企業又は完全カジノ入金不要金融企業であること。

7 カジノ入金不要金融企業の増資は原則として、省レベル以上（包括的）の適格財産権取引機関に情報を公開し、関心のある投資家を募るべきである。公募期間は 40 営業日以上とする。

情報開示内容としては、企業の基本情報、過去3年間の監査報告書における主な財務指標、増資の意思決定・承認状況、増資計画の金額と目的、増資前後の資本構成、投資家の資格と選定方法、出資額と持株比率の要件、増資の終了条件等が含まれます。

8 以下の状況が法律に従って同レベルの財務部門に報告され、関連する手続きが実行された後、非公開合意を通じて増資が行われる場合があります。

(2) 関連する国内規制には、投資家に対する特別な要件があります。

(3) その他のユニットは政府または増資に参加する投資家の責任を果たす機関によって指定されます。

(4) 同レベルの財務部門によって承認されたその他の状況。

9 以下の場合には、グループ（持株会社）会社による検討と意思決定により、増資のための非公開協定が採用される場合があります。

(1) グループ (持株) 会社が、子会社の増資のために直接、または保有または実際に支配している子会社を指定する。

(2) カジノ入金不要金融企業の負債の株式化。

(3) カジノ入金不要金融企業の元株主が増資し、元株主以外も同割合で増資する場合、増資に参加する株主の継続株式保有期間は、原則として 1 年を下回ってはならない。

(1) 増資および株式拡大問題に関するカジノ入金不要金融企業の申請報告書;

(2) 増資計画および社内意思決定文書。

(3) 資本化される企業の財産権登録フォーム (証明書);

(4) 資本参加会社の監査報告書、最新の財務報告書および主な財務データ。

(5) 最新期における資本参加会社の上位 10 名の株主の氏名及び持株比率。

(6) 前回増資資金の使途報告書および今回の増資資金使途の実現可能性調査報告書。

(7) 提案された投資家の資格、投資金額、株式保有比率要件および選定原則。

(8) 自己資金による増資に関する関連書類；

(9) 選定される財産権取引機関と情報開示計画。

(10) その他財務部門が必要と判断した書類。

非公開契約による増資の場合には、非公開契約による増資の要否、投資家の情報、増資契約書、増資に関する法的見解、その他必要な書類も提供する必要があります。

11 カジノ入金不要金融企業が子会社の増資を審査し決定する場合、審査すべき書類は第10条を参照する。

12 増資契約が締結され発効した後、関連情報のコピーを同レベルの財務部門に報告する必要があります。市場に参入した場合、結果は株式取引機関を通じて発表されます。公告には、投資主の氏名、出資額、持株比率等が記載されます。公告情報は、原則として長期保存されます。

13 増資によりグループ（持株会社）が増資企業に対する実効支配を失った場合、増資企業の名義にグループ（持株）会社の名称を使用することは適当ではない。

14 カジノ入金不要金融企業は、この通知の要求に従って増資および株式拡大の管理を強化するものとする。地方財務部門は、この通知に基づいて関連する実施の詳細を策定する場合があります。

15 カジノ入金不要金融企業が本通知で要求される関連手続きの履行、増資方法の選択、増資行為の効果的な管理を怠った場合、財務部門は是正を命じるものとする。状況が深刻な場合は、部隊に通知して批判し、関連部門に関連責任者に行政制裁を課すよう勧告する可能性がある。カジノ入金不要資産に損失が生じた場合、関連部門は、法律に従って関連する取締役、監督者、上級幹部の責任を問うよう勧告される可能性がある。犯罪を犯した疑いがある場合、法律に従って処理するために司法当局に移送されるものとします。

16 各レベルの財務部門とその職員がカジノ入金不要金融企業の増資承認に関する規定に違反し、職権乱用、職務怠慢、個人的利益のための不正行為、その他の違法かつ懲戒行為を行った場合、関係部門と個人は、予算法、公務員法、監督法、財政違反に対する罰則規定などの国内関連法規に従って責任を負うものとする。犯罪を犯した疑いがある場合、法律に従って処理するために司法機関に移送されるものとします。

17 この通知は、2019 年 12 月 20 日に発効します。

財務省｝

2019年11月25日