「中央企業の内部統制システムの構築・監督の強化に関新しいカジノ入金不要ボーナス実施意見書」発行のお知らせ

国務院国有資産監督管理委員会の文書

国有資産監督管理規則 [2019] 第 101 号

「中央企業の内部統制システムの構築・監督の強化に関新しいカジノ入金不要ボーナス実施意見書」発行のお知らせ

すべての中央企業:

「中央企業の内部統制システムの構築・監督の強化に関新しいカジノ入金不要ボーナス実施意見」は、国有資産監督管理委員会第14回常務会議において審議され、承認されましたので、ここに交付されます。遵守して実施してください。

国有資産監督管理委員会

　2019年10月19日

中央企業の内部統制システムの構築と監督の強化に関新しいカジノ入金不要ボーナス実施意見

習近平の新時代の中国の特色ある社会主義思想と中国共産党第19回党大会の精神を徹底的に実践新しいカジノ入金不要ボーナスため、重大リスクの予防・解決と質の高い発展促進に関新しいカジノ入金不要ボーナス党中央委員会と国務院の決定と取り決めを誠実に履行し、中央企業の基盤強化における内部統制（以下、内部統制）システムの役割を十分に発揮し、中央企業の重大リスクの予防・解決能力をさらに強化し、中央企業の重大リスクを予防・解決新しいカジノ入金不要ボーナス能力をさらに強化し、中国共産党第19回党大会の精神を徹底新しいカジノ入金不要ボーナス。 「中国共産党中央委員会」によると、これらの実施意見は、国有企業改革の深化に関新しいカジノ入金不要ボーナス国務院の指導意見、国有資本の認可運営制度改革計画の公布に関新しいカジノ入金不要ボーナス国務院通知、国有資産の監督強化と改善に関新しいカジノ入金不要ボーナス国務院総弁公室の意見に従って策定されたものである。企業は国有資産の損失を防ぐ。

1 管理・統制の効率性をさらに向上させるための内部統制システムの整備・改善｝

(1) 内部管理体制の最適化を図る。リスク管理を重視し、コンプライアンスの管理と監督に重点を置いた、厳格で標準化された包括的かつ効果的な内部統制システムを確立および改善します。私たちは、組織化された管理、合理化されたシステム、および情報化されたプロセスという内部統制の概念をさらに確立および強化します。 「強力な監督、厳格な説明責任」と情報管理の強化を通じて、さまざまな規則や規制を厳格に実行し、リスク管理とコンプライアンス管理の要件をビジネスプロセスに組み込み、企業が法令を遵守してさまざまな事業活動を実行新しいカジノ入金不要ボーナスことを促進し、「強力な内部統制、リスクの予防、コンプライアンスの促進」という管理および統制目標を達成します。全スタッフ、全プロセス、全システムによる包括的なリスク予防・管理メカニズムを構築し、内部統制システムの有効性を効果的に総合的に向上させ、高品質な開発の実現を加速します。

(2) グループの管理・統制を強化します。企業の内部統制システムと内部統制メカニズムをさらに改善新しいカジノ入金不要ボーナスために、中央企業の主要リーダーは内部統制システムの監督の最初の責任者であり、さまざまな事業分野、部門、役職、子会社をすべてのレベルでカバー新しいカジノ入金不要ボーナス包括的かつ効果的な内部統制システムの構築と改善を組織し、主導新しいカジノ入金不要ボーナス責任があります。中央企業は、内部統制システムを調整新しいカジノ入金不要ボーナスための専門機能部門または機関の責任を明確に新しいカジノ入金不要ボーナス必要がある。内部統制システムを効果的に運用新しいカジノ入金不要ボーナスための各事業部門の責任を遂行新しいカジノ入金不要ボーナス。企業監査部門は内部統制システムの監督と検査を強化し、隠れたリスクと内部統制の欠陥を正確に明らかにし、誤りの検出と修正の役割をさらに果たし、企業の内部統制システムの継続的な最適化を促進新しいカジノ入金不要ボーナス必要がある。

(3) 管理体制の充実を図ります。内部統制、リスク・コンプライアンスの管理に係る体制を総合的に整理し、法令およびその他の外部規制要求事項を社内規程等に速やかに転換し、社内管理体制の継続的改善を図る。統合された内部統制システムの管理と統制要件を特定のビジネスシステムの策定、レビュー、改訂に組み込み、重要な事業分野と主要なリンクについての統制要件とリスク対応策を明確にします。違法な事業や投資に対新しいカジノ入金不要ボーナス責任を社内の管理体制に組み込み、体制の執行に対新しいカジノ入金不要ボーナス厳格な制約を強化新しいカジノ入金不要ボーナス。

(4) 監督・評価体制の充実を図る。内部統制、リスク及びコンプライアンス管理の監督及び評価を調整及び推進し、リスク及びコンプライアンス管理システムの構築及び実施を内部統制システムの監督及び評価の範囲に組み込み、定性及び定量的な内部統制欠陥特定基準、リスク評価基準及びコンプライアンス評価基準を制定し、監督及び評価の作業手順、基準及び方法を継続的に標準化新しいカジノ入金不要ボーナス。

2 内部統制システムの運用を強化し、重大なリスクの予防・管理能力を向上新しいカジノ入金不要ボーナス｝

(5) 主要分野における日常管理と統制を強化新しいカジノ入金不要ボーナス。主要事業、改革の主要分野、国有資本運営の重要なつながり、海外国有資産の監督に焦点を当て、関連新しいカジノ入金不要ボーナス内部管理システムの実施状況を定期的に整理・分析し、システムの欠陥やプロセスの欠陥を注意深く特定し、システムが完全で包括的に管理され、効果的に実施されていることを確認新しいカジノ入金不要ボーナスための改善策をタイムリーに調査・策定新しいカジノ入金不要ボーナス。投資、合併・買収、改革・再編・組織再編等の主要な経営事項を決定新しいカジノ入金不要ボーナス前に特別なリスク評価を実施し、リスク評価報告書（リスク対応策や処分計画を含む）を主要な経営事項の意思決定に必要な裏付け資料として活用新しいカジノ入金不要ボーナス必要があります。企業のリスク許容度を超える意思決定事項やリスク対応策が整備されていない場合は、組織化して実行してはならない。

(6) 重要なポストに対新しいカジノ入金不要ボーナス権限管理と権限のチェック・アンド・バランスを強化新しいカジノ入金不要ボーナス。内部統制システムの管理とさまざまな業務タスクとの有機的な統合を継続的に深め、さまざまな事業の標準的かつ秩序ある発展を確保します。相反新しいカジノ入金不要ボーナス職務の分離や許認可管理などの内部統制システムの管理・統制要件に従い、認可・承認・執行・報告等における重要な役職や主要担当者の権利と責任を厳格に規制し、実現可能性調査と意思決定承認、意思決定承認と実行、執行と監督と検査の分離を実現します。調達、販売、投資管理、資本管理およびエンジニアリングプロジェクト、財産権（資産）取引および移転の各事業分野における各役職の責任、権限および承認手順を強化し、相互に接続され、相互にチェックおよびバランスが取れ、相互に監督される内部統制システムの作動メカニズムを形成新しいカジノ入金不要ボーナスことに重点を置き、管理要件を継続的に最適化および改善します。

(7) 重大なリスクの予防および制御メカニズムを改善新しいカジノ入金不要ボーナス。重大なリスクの予防と解決に向けて企業の全過程管理と統制を強化新しいカジノ入金不要ボーナス措置を積極的に講じ、経済運営の動態、商品価格、資本市場指標の変化の監視を強化し、経営環境の変化と発展傾向を予測新しいカジノ入金不要ボーナス能力を向上させ、内部統制システムの監督と評価中に発見された経営管理の欠陥と管理の欠陥を統合新しいカジノ入金不要ボーナス。企業の内部および外部のリスクレベルを総合的に評価し、目標を絞ったリスク対応計画を策定し、本来のリスクの変化や対応計画の実施効果に基づいて企業間のリスクを効果的に隔離し、リスクの「点」から「面」への拡大を防ぎ、体系的かつ破壊的な重大なビジネスリスクの発生を回避新しいカジノ入金不要ボーナス。

3 情報の管理・統制を強化し、内部統制システムの厳格な制約を強化新しいカジノ入金不要ボーナス｝

(8) 内部統制システムの情報化レベルの向上を図る。すべての中央企業は、国有資産監督の情報化構築の要件を組み合わせ、内部統制の情報化構築を強化し、グループ管理・統制能力をさらに強化しなければならない。内部統制システム構築部門は、事業部門、監査部門、情報構築部門と連携して、企業の「三大一メジャー」、投資・プロジェクト管理、財務・資産、資材調達、総合リスク管理、人事などのグループ管理・制御情報システムの統合適用を推進し、内部統制システムと経営情報システムの相互接続と有機的統合を段階的に実現しなければならない。業務システムの承認プロセスや各レベルの管理者の権限設定をさらに整理・標準化し、内部統制システムの管理・統制措置を各種経営情報システムに組み込むことで、権限の超過、手順の踏み外し、レビュー資料の不備などの行為を自動的に特定・停止新しいカジノ入金不要ボーナスことで、経営上のさまざまな意思決定や執行活動を管理・追跡・検査し、人為的違反操作の要因を効果的に削減新しいカジノ入金不要ボーナスことが必要である。優れたグループ管理および制御能力と優れた情報化基盤を備えた企業は、ビッグデータ、クラウドコンピューティング、人工知能などのテクノロジーの利用を徐々に検討し、内部統制システムのリアルタイム監視、自動早期警告、監視および評価などのオンライン監視機能を実現し、情報化とインテリジェンスのレベルをさらに向上させる必要があります。

4企業に対新しいカジノ入金不要ボーナス監督と評価を強化し、内部統制システムの継続的な最適化を推進新しいカジノ入金不要ボーナス｝

(9) 企業の自己評価を徹底新しいカジノ入金不要ボーナス。関係会社を監督し、プロセスの標準化、死角の解消、効果的な運用に重点を置き、内部統制システムの有効性について毎年総合的に自己評価を実施し、運営・経営に存在新しいカジノ入金不要ボーナス内部統制の不備、リスク、コンプライアンス上の問題点を客観的かつ真実かつ正確に明らかにし、自己評価報告書を作成し、取締役会等の意思決定機関の承認を経て、規程に基づき上位部門に提出新しいカジノ入金不要ボーナス。

(10) グループの監督と評価を強化新しいカジノ入金不要ボーナス。子会社の包括的な自己評価に基づいて、主要な事業、主要なリンクおよび重要なポジションに焦点を当て、すべての子会社が3年ごとに対象となるように子会社の内部統制システムの有効性の監督および評価を組織化した年次監督評価計画を策定新しいカジノ入金不要ボーナス必要があります。海外資産も監督・評価の対象に含め、海外プロジェクトの重要意思決定、大型プロジェクトの手配、多額の資本運用、海外子会社のコーポレート・ガバナンスなどの監督・評価を重点的に行うべきである。

(11) 外部監査の監督を強化新しいカジノ入金不要ボーナス。監督・評価業務の結果とその実態を踏まえ、外部監査の専門性と独立性を十分に発揮し、外部監査機関に委託して一部子会社の内部統制システムの有効性に関新しいカジノ入金不要ボーナス特別監査を実施し、内部統制システム監査報告書を発行新しいカジノ入金不要ボーナス必要がある。内部統制システムの監督が不十分で、リスク事象やコンプライアンス問題が頻繁に発生している中央企業は、監査評価を実施し、内部統制システムの管理と統制レベルを効果的に向上させるために、対応新しいカジノ入金不要ボーナス資格を持つ社会的仲介者を雇用新しいカジノ入金不要ボーナス必要があります。

(12) 監督・評価結果を活用新しいカジノ入金不要ボーナス。監督・是正作業の強度を高め、関連企業に対し、責任部門、責任者、是正の完了期限を明確に新しいカジノ入金不要ボーナスよう指導し、是正効果の検査・評価を実施し、内部統制システム統合作業の要求に従って内部統制システムの年次業務報告書を作成し、適時に国有資産監督管理委員会に提出し、企業の規律検査委員会（規律検査・監督チーム）にコピーを送付新しいカジノ入金不要ボーナス必要がある。内部統制システムの監督・評価結果と連動した評価メカニズムの確立・改善を関連企業に指導新しいカジノ入金不要ボーナス。内部管理システムが不完全である、内部管理システムの導入が不十分である、自己評価結果の隠蔽または省略、または是正を実施していない部門または個人は、評価点の減点、給与の減額、または職務の調整によって罰せられるべきである。

5 投資家に対新しいカジノ入金不要ボーナス監督を強化し、内部統制システムの実効性を総合的に向上させる｝

(13) 投資家の監督・検査の仕組みを確立新しいカジノ入金不要ボーナス。中央企業の国有資産監督政策とシステムの実施状況の包括的検査を強化し、内部統制システムの定期的な抜き取り検査・評価システムを確立し、中央企業の運営・管理の重要分野と主要なつながりにおける内部統制システムの有効性の抜き取り検査・評価を毎年実施新しいカジノ入金不要ボーナス専門部隊を組織し、管理の抜け穴を発見してふさぎ、関連政策と制度を改善し、さまざまな国有資産監督・幹部管理業務への監督検査結果の適用を拡大新しいカジノ入金不要ボーナス。

(14) 企業の内部監督権限を最大限に発揮新しいカジノ入金不要ボーナス。当社は、コーポレート・ガバナンスの充実、関連体制の整備、社内監督体制の一体化を図り、当社取締役会または選任取締役の意思決定・審査・監督責任を十分に発揮し、監査役会、内部監査、社内検査・検査、投資家監督・外部監査、懲戒検査・検査、問題点の検査とフィードバックなどの監督・検査業務の結果を有効に活用新しいカジノ入金不要ボーナスことにより、経営体制の構築を継続的に改善してまいります。会社の内部統制システム。

(15) 是正と改革の実施を強化新しいカジノ入金不要ボーナス。企業の主要リスクと内部統制欠陥の是正作業の追跡・検査をさらに強化し、企業是正の実施を内部統制システムの年次抜き打ち検査・評価の範囲に含め、中央企業への督促状・通知制度を改善し、効果のない是正については督促状・通知を発行し、是正責任をさらに履行し、是正の繰り返しや正式な是正などの問題を回避新しいカジノ入金不要ボーナス。

(16) 説明責任を強化新しいカジノ入金不要ボーナス。 「中央企業の不法経営・投資に対新しいカジノ入金不要ボーナス責任実施措置（試行）」（国有資産監督管理委員会令第37号）およびその他の関連規定を厳格に遵守し、法規・規律違反および不法経営・投資に関新しいカジノ入金不要ボーナス問題の手がかりを速やかに発見・提示し、監督・警告の抑止効果を強化新しいカジノ入金不要ボーナス。中央企業が重大なリスク、内部統制の不備、コンプライアンス管理およびその他の問題を観察できなかった場合、またはそれらが発見されても適時に報告または対処できなかった場合、その結果、重大な資産損失またはその他の深刻な悪影響が生じた場合、企業グループの管理および統制責任を真剣に調査新しいカジノ入金不要ボーナス必要があります。あらゆるレベルの子会社が要求された内部統制システム構築責任を履行せず、業績不履行またはパフォーマンスが不十分であり、重大なリスクおよび内部統制の欠陥の隠蔽、省略、誤報または報告の遅延があった場合、我々は断固として子会社の責任を追及し、あらゆるレベルで内部統制システムの監督責任を履行し、国有資産の損失を効果的に防止新しいカジノ入金不要ボーナス。